Выделять ли НДС при поступлении услуг от иностранца?
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, в поступлении услуг - Акт от иностранца можно указывать НДС, или нет? Ведь оплаты за его услуги еще нет, и следовательно можно в этом поступлении выделять НДС или нет?
В своем акте иностранец пишет: выполнены работы на сумму 100 000руб, кроме того НДС 18 руб, можно так или нет?
И когда на основании этого акта делаем поступление в 1с указываем сумму с НДС и в определенном поле фиксируем Нерезидент.
Правильно ли это?
Извините, не знаю в какую тему правильно поместить свой вопрос.
Спасибо.
Подскажите, пожалуйста, в поступлении услуг - Акт от иностранца можно указывать НДС, или нет? Ведь оплаты за его услуги еще нет, и следовательно можно в этом поступлении выделять НДС или нет?
В своем акте иностранец пишет: выполнены работы на сумму 100 000руб, кроме того НДС 18 руб, можно так или нет?
И когда на основании этого акта делаем поступление в 1с указываем сумму с НДС и в определенном поле фиксируем Нерезидент.
Правильно ли это?
Извините, не знаю в какую тему правильно поместить свой вопрос.
Спасибо.
Comments
-
Цитата: Здравствуйте!Подскажите, пожалуйста, в поступлении услуг - Акт от иностранца можно указывать НДС, или нет? Ведь оплаты за его услуги еще нет, и следовательно можно в этом поступлении выделять НДС или нет?В своем акте иностранец пишет: выполнены работы на сумму 100 000руб, кроме того НДС 18 руб, можно так или нет?И когда на основании этого акта делаем поступление в 1с указываем сумму с НДС и в определенном поле фиксируем Нерезидент.Правильно ли это?Извините, не знаю в какую тему правильно поместить свой вопрос.Спасибо.
Добрый день!
Ваш иностранный контрагент является налогоплательщиком НДС или нет (п. 1 ст. 143 НК РФ)?
Если не является и Вы выступаете в качестве налогового агента по НДС (п.п. 1 и 2 ст. 161 НК РФ), то в первичных документах сумму НДС, которую Вы уплачиваете не контрагенту в составе цены, а в бюджет отдельно от цены работ, выделять не обязательно (п.п. 1, 4 ст. 168 НК). -
Илья, спасибо за ответ.
Наш иностранный контрагент не является налогоплательщиком НДС. Т.е. выделять не обязательно, но можно, т.к. он считает необходимым писать: выполнены работы на сумму 100 000руб, кроме того НДС 18 руб, ? -
Цитата: Илья, спасибо за ответ.Наш иностранный контрагент не является налогоплательщиком НДС. Т.е. выделять не обязательно, но можно, т.к. он считает необходимым писать: выполнены работы на сумму 100 000руб, кроме того НДС 18 руб, ?
Добрый день!
Выделить НДС в данном случае можно, только не понятно, кому это нужно и зачем. -
Спасибо, Илья .
